en

Стаття

Вразливість віртуальних активів до незаконних фінансових потоків

Віталій Рисін Марія Рисін
Анотація

За останні кілька років на ринку набули більшого поширення віртуальні активи, що проявилося як у зростанні транзакцій з ними, так і у стрімкому зростанні капіталізації ринку криптовалют. Міжнародне співтовариство та окремі уряди запровадили правила для ринку віртуальних активів, але рівень прозорості залишається низьким. Це створює ризики використання віртуальних активів як інструменту для різних схем відмивання грошей або фінансування тероризму. Метою статті є виявлення потенційної вразливості віртуальних валют до впливу тіньових грошових потоків, а також оцінка існуючих підходів до регулювання їх обігу та запобігання використанню цих активів з метою відмивання грошей. У статті висвітлено розроблені у світовій практиці стандарти визначення правового статусу віртуальних валют та їх державного регулювання, оцінено процес запровадження регулювання обігу віртуальних активів в Україні. Недосконале регулювання та недостатній досвід моніторингу ринку призводять до вразливості віртуальних активів до їх використання при русі незаконних грошових потоків, зокрема у схемах відмивання грошей. Автори виявили деякі інші вразливі місця у віртуальних валютах, зокрема можливість їх використання для фінансового шахрайства, ухилення від сплати податків, нестабільність віртуальних валют, обмежений контроль за їх обігом, а також низький рівень захисту прав учасників ринку. Подолання цих вразливостей вимагає поєднання зусиль державного та приватного секторів, які мають бути спрямовані на створення запобіжних заходів для проникнення злочинного капіталу на ринок віртуальних активів, а також на забезпечення прозорості ринку та захисту інтересів учасників від потенційних втрат та можливого шахрайства. Ринок віртуальних активів є інноваційним та перспективним сегментом фінансового ринку, тому ми вважаємо важливим завданням його ефективного регулювання стимулювати правові операції та чітко відокремлювати їх від незаконних операцій

Ключові слова

віртуальні активи, віртуальні валюти, криптовалюта, ризики, вразливість, незаконні фінансові потоки, регулювання, фінансовий ринок

Завантажити статтю

Отримано 10.01.2021, Доопрацьовано 20.02.2021, Прийнято 15.04.2021

Взято з Том 8, № 1, 2021

ЦИТУВАТИ

Rysin, V., & Rysin, M. (2021). Vulnerability of virtual assets to illicit financial flows. Economics, Entrepreneurship, Management, 8(1), 35-42. https://doi.org/10.23939/eem2021.01.035

https://doi.org/10.23939/eem2021.01.035

Сторінки 35-42

Використані джерела

Використані джерела в процесі публікації